Perustelut
TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANOA JA SEURANTAA KOSKEVAT OHJEET
Kaupunginhallituksen 7.12.2020 § 409 hyväksymien Vuoden 2021 talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden ( liite 1) kohdan 5.1. mukaan:
"Kaupunginjohtaja vastaa siitä, että kaupunginhallitus saa kuukausittain tiedoksi talouskatsauksen ja vähintään kerran vuodessa käsiteltäväkseen talousarvion osavuosikatsauksen, jonka se toimittaa edelleen valtuustolle tiedoksi. Kuukausittain tehtävä talousraportointi koskee peruskaupunkia ja strategisesti tärkeitä konserniyhtiöitä. Sijoitustoiminnan tuotot ja lainasalkun tilanne raportoidaan kaupunginhallitukselle kuukausittaisen talouskatsauksen yhteydessä. Sijoitustoiminnan riskeistä ja mahdollisista muutoksista raportoidaan kaupunginhallitukselle neljä kertaa vuodessa. Toiminta- ja talousraportin yhteydessä on annettava selvitys myös investointihankkeiden toteutumisesta ja niiden määrärahojen käytöstä. Raporttien perusteella on ryhdyttävä tarvittaessa toimenpiteisiin, jotta määrärahojen puitteissa turvataan sovitut palvelut."
HENKILÖSTÖKATSAUS
| Henkilötyövuosien määrä |
2020 |
2021 |
Muutos |
| Elivoimapalvelujen toimiala |
15,5 |
15,6 |
0,1 |
| Sivistys- ja hyvinvointipalvelujen toimiala |
200,0 |
205,7 |
5,7 |
| Konsernihallinto |
9,7 |
10,3 |
0,6 |
| Yhteensä |
225,2 |
231,6 |
6,4 |
| Sairauspoissaolot (työpv/hlö) |
2020 |
2021 |
Muutos |
| Elivoimapalvelujen toimiala |
498 |
587 |
89 |
| Sivistys- ja hyvinvointipalvelujen toimiala |
9 886 |
9 998 |
112 |
| Konsernihallinto |
476 |
358 |
-118 |
| Yhteensä |
10 860 |
10 943 |
83 |
PERUSKAUPUNGIN TALOUDEN TOTEUTUMINEN
Tasaisen toteuman mukainen toteumaprosentti helmikuussa 16,67 %.
Yksityiskohtaiset taloustiedot ja täytäntöönpano-ohjeiden mukainen muu peruskaupunkia koskeva raportointi (liite 2).
KÄYTTÖTALOUSOSA
| Budjettirahoitteiset (M€) Määrärahat |
tot. 2020 |
tot. 2021 |
ta. 2021 |
Käyttö % |
| Tarkastuslautakunta |
0,03 |
0,04 |
0,25 |
14,70 |
| Kaupunginhallitus |
1,64 |
1,73 |
-1,38 |
-125,25 |
| Perusturvalautakunta |
34,33 |
36,58 |
231,07 |
15,83 |
| Sivistyslautakunta |
21,53 |
21,02 |
136,03 |
15,45 |
| Elinvoimalautakunta |
3,40 |
3,50 |
20,70 |
16,89 |
| Ympäristölautakunta |
1,22 |
1,23 |
6,45 |
19,06 |
| Määrärahat yhteensä |
62,14 |
64,10 |
393,12 |
16,30 |
| Kohderahoitteiset (M€) Tilikauden tulos |
tot. 2020 |
tot 2021 |
ta. 2021 |
| Tilapalvelukeskus |
-0,11 |
0,43 |
-1,33 |
| Ruoka- ja puhtauspalvelut |
0,37 |
0,17 |
0 |
INVESTOINTIOSA
| Investoinnit (M€) |
tot 2020 |
tot 2021 |
ta 2021 |
| Kaupunginhallitus |
0,05 |
0,03 |
0,4 |
| Tilapalvelukeskus |
0,17 |
0,15 |
5,0 |
| Sivistyslautakunta |
0,00 |
0,00 |
0,6 |
| Elivoimalautakunta |
0,16 |
0,14 |
9,0 |
| Yhteensä |
0,38 |
0,31 |
15,0 |
TULOSLASKELMAOSA
| Ulkoinen tuloslaskelma |
tot 2020 |
tot 2021 |
ta 2021 |
| Toimintakate |
-60,27 |
-61,02 |
-382,95 |
| Verotulot |
45,18 |
52,94 |
270,47 |
| Valtionosuudet |
17,53 |
18,66 |
114,20 |
| Rahoitustuotot ja -kulut |
0,94 |
0,77 |
10,92 |
| Vuosikate |
4,01 |
11,35 |
12,64 |
| Poistot |
-2,26 |
-2,27 |
-14,13 |
| Satunnaiset kulut |
|
-0,06 |
0,00 |
| Tilikauden yli-/alijäämä |
1,76 |
9,02 |
-1,49 |
KÄYTTÖTALOUDEN POIKKEAMAT
Talousarviovuodelle kohdistuvia poikkeamia suhteessa arvioituun on havaittu seuraavasti:
Vaalien siirtäminen ja äänestysajan muuttuminen 0,1 milj.euroa, Alakorkalon koulun pilaantuneiden maiden kunnostukseen liittyvät toimet -2,00 milj.euroa, rakennusten purkukulut 0,20 milj.euroa, Murololan tekniikan eriyttäminen 0,30 milj.euroa, Kairatien muutoskustannukset 0,55 milj,euroa, MM-Ralli 0,3 milj.euroa, Koronasidonnaiset kustannnukset (mm. laboratoriopalvelut) 1,5 milj.euroa ja varhaiskasvatuksen lisäryhmät 0,4 milj.euroa. Kaikki poikkeamat vuositasolla yhteensä 5,35 miljoonaa euroa.
Edellä mainittujen lisäksi kaupunginhallituksen myynti- ja korvaustulot sisältävät varauksen myyntitulojen kasvattamisesta kuluvalle vuodelle n. 3,8 milj.euroa vuoden 2020 toteutuneisiin tuloihin verrattuna. Poistojen osalta kirjattavaksi tulee Keltakaan taseen alaskirjaus 0,25 milj.euroa.
VALTIONOSUUDET JA VEROTULOT
Rovaniemen valtionosuuspäätös vuodelle oli 112,0 milj.euroa. Opetus- ja kulttuuriministeriön valtionosuuspäätökseen haetaan muutosta ja muutoshakemus on valmisteltu koulutuspalveluissa. Muutoksen vaikutus päätettyyn valtionosuuteen olisi 1,7 milj,euroa ja muutoksen johdosta valtionosuudet olisivat n. 113,7 milj,euroa.
Veroennuste on päivitetty kuluvalle vuodelle valtiovarainministeriön joulukuun ennusteiden pohjalta ja kuluvan vuoden 1.veroennusteen mukaan verotuloja kertyisi yhteensä 277,9 milj.euroa, Verotuloennustesiin liittyy tällä hetkellä suurta epävarmuutta ja kevään aikana saadaan parempaa kuvaa kuluvan vuoden verotulojen todellisesta kehityksestä.
VALMISTELIJOIDEN ESITYS
Kaupunginhallitus käy keskustelun raportoiduista tilanteesta ja havaituista talousarviopoikkeamista.
Toimielinten tulee arvioida viimeistään osavuosikatsauksen yhteydessä, voidaanko havaitut poikkeamat kattaa käyttösuunnitelmamuutoksella vai onko tarvetta tehdä talousarviomuutoksia. Mahdolliset talousarviomuutosesitykset käsitellään kaupunginhallituksessa toimielinten esitysten pohjalta.
Kaupunginhallitus käsittelee ja toimittaa talousarviovuoden aikana mahdolliset talousarviomuutokset edelleen valtuuston käsiteltäväksi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ulla-Kirsikka Vainio, kaupunginjohtaja, ulla-kirsikka.vainio@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus käy keskustelun raportoiduista tilanteesta ja havaituista talousarviopoikkeamista sekä merkitsee annetun katsauksen tiedoksi.
Kaupunginhallitus päättää toimiohjeenaan toimielimille, että toimielinten tulee arvioida viimeistään osavuosikatsauksen yhteydessä, voidaanko havaitut poikkeamat kattaa käyttösuunnitelmamuutoksella vai onko tarvetta tehdä talousarviomuutoksia. Mahdolliset talousarviomuutosesitykset käsitellään kaupunginhallituksessa toimielinten esitysten pohjalta. Kaupunginhallitus käsittelee ja toimittaa talousarviovuoden aikana mahdolliset talousarviomuutokset edelleen valtuuston käsiteltäväksi.
Päätös
Talous- ja rahoitusjohtaja Saara Saari esitteli asiaa.
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti.