Valmistelija
Hannu Pessa, konsernitalouspäällikkö , hannu.pessa@rovaniemi.fi
Perustelut
Hallintosäännön 75 §:n mukaan toimielimet raportoivat kaupunginhallitukselle ja valtuustolle taloudesta ja toiminnasta sekä laativat ennusteet talousarvion toteutumisesta kaupunginhallituksen hyväksymän aikataulun mukaisesti. Talousarvion toteutumista seurataan vähintään valtuuston asettamien sitovien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden tarkkuudella. Lisäksi toimielimet ja konserniin kuuluvat tytäryhteisöt ja osakkuusyhteisöt raportoivat kaupunginhallituksen hyväksymän aikataulun mukaisesti kaupunginhallitukselle ja valtuustolle taloudesta ja toiminnasta.
Hallintosäännön 4 §:n mukaan kaupunginhallitus kokoaa ja antaa valtuustolle osavuosikatsauksen yhteydessä raportin yhtiöiden tavoitteiden toteutumisesta ja taloudellisen aseman kehittymisestä sekä arvion tulevasta kehityksestä ja riskeistä.
Talousarvion 2026 täytäntöönpano-ohjeiden mukaan osavuosikatsaus tehdään koko kaupungin osalta kesäkuun lopun tilanteesta. Osavuosikatsauksessa kaupunginvaltuustolle raportoidaan talousarvion sitovuustasojen mukaisesti käyttötalouden, rahoitusosan, investointien ja kaupunkistrategiaa toteuttavien toimenpiteiden tilanne.
Käyttötalouden tilanne 1-6/2026
Käyttötalouden osalta valtuustoon nähden sitova määräraha on lautakunnan toimintakate. Osavuosikatsauksessa arvioidaan lautakuntien pysyvän budjetoidussa. Tekninen lautakunta ja ympäristölautakunta ovat ylittämässä toimintakatteen ennakoitua suurempien maanmyyntitulojen (+3 milj. euroa) ja rakennuslupatuottojen (+0,3 milj. euroa) ansiosta. Runsas maanmyynti tulee näkymään tulevina vuosina maanvuokratuottojen vähäisenä kertymänä. Domus Arctica säätiölle on maksettu kesäkuuhun mennessä 3 milj. euron avustus, joka näkyy kaupunginhallituksen alaisessa toiminnassa poikkeavana kuluna. Tilikauden ylijäämään tällä ei ole vaikutusta, koska avustus katetaan rahastoja purkamalla.
Verotulot ovat viimeisimmän ennusteen mukaisesti kertymässä myös budjetoitua paremmin. Verotuloja arvioidaan tulevan noin 1,2 milj. euroa budjetoitua enemmän. Veroja kertyy tuloveroista (+0,7 milj. euroa) ja yhteisöveroista (+1,4 milj. euroa). Kiinteistövero on puolestaan alittumassa budjettiin arvioidusta 1 milj. eurolla.
Valtionosuuksien arvioidaan kertyvän suunnitellusti.
Rahoitustuotot ja -kulut ovat myös kertymässä ennakoitua paremmin. Budjettiin korkokulut oli arvioitu suuremmalla korkoprosentilla kun nyt toteutunut on ollut. Lisäksi saadaan euroja maksuliikennetilien koroista sekä arvopapereiden myyntivoitoista.
Vuosikatteen ennustetaan olevan 21 milj. euroa ellei loppuvuoden aikana tule ennakoimattomia menoja. Vuosikate tulee kattamaan poistot, jolloin tilikauden tuloksen arvioidaan päätyvän 2,7 milj. euroa positiiviseksi. Tilikauden ylijäämän arvioidaan olevan 7 milj. euroa, joka muodostuu pääasiassa edellä mainituista kertaluonteisista eristä.
Investointien tilanne 1-6/2026
Investointien sitova määräraha on lautakunnittain nettoinvestoinnit. Investoinnit ovat pääasiassa toteutumassa suunnitellusti. Ainoastaan elinvoimalautakunta tulee tarvitsemaan lisämäärärahan investointihankkeisiin, joihin on myönnetty EU-avustus.
Teknisen lautakunnan työohjelmaan on tehty alkuvuonna muutos johtuen kantatie 78 (Ranuantie) ja Porokadun risteyksen korjauksesta, johon Ely sai joululahjarahaa eduskunnalta. Määrärahasiirto tapahtui keskustan katuhankkeesta, joka siirtyi seuraavalle vuodelle.
Rahoitus ja sijoitukset 1-6/2026
Sijoituksissa oli kesäkuun lopulla 26,5 milj. euroa. Vuodessa noin 11 % nousu. Asukasta kohden sijoituksia on 394 euroa kahden varainhoitajan hoidossa.
Kaupungin lainakanta oli 367 milj. euroa kesäkuun lopulla. Asukasta kohden lainaa oli 5 500 euroa. Keskikorko on ollut 1,61 prosenttia. Uutta lainaa ei ole alkuvuoden aikana nostettu. Talousarviosta poiketen uutta lainaa arvioidaan tarvittavan vain noin 30 milj. euroa. Tähän vaikuttaa alkuvuoden hyvä kassatilanne sekä omaisuuden myyntituotot ja verotulojen kertymät.
Tavoitteiden toteumaennuste vuodelle 2026
Kaupunkistrategian tavoitteita toteuttavista toimenpiteistä 26 arvioidaan toteutuvan täysin, 7 toimenpiteen osittain ja kaksi ei toteutune vuoden 2026 puolella. Arvio toimenpiteiden toteutumisesta on esitetty osavuosikatsauksessa.
Konserni
Konsernissa tapahtui Rovaseudun Markkinakiinteistöt Oy:n ja Rovaniemen Kaupunkikiinteistöt Oy:n sulautuminen 1.6.2026, ja tämän jälkeen heti Rovaseudun Markkinakiinteistöt Oy:n jakautuminen kahdeksi yhtiöksi. Markkinakiinteistöihin jäi jakautumisessa elinkeinoelämää palvelevat kiinteistöt sekä toiminta, ja uuteen Koy Rovaniemen kaupunkitiloihin siirtyivät kaupungin peruspalveluissa tarvittavat koulut, päiväkodit sekä kulttuuri- ja liikuntarakennukset. Nyt molemmat ovat suoraan kaupungin 100 prosenttisessa suorassa omistuksessa.
Rovaniemen Kehitys Oy on haettu selvitystilaan kaupunginhallituksen (16.3.2026 § 55) linjauksen mukaisesti.
Osavuosikatsaus ajalta 1-6/2026 lisätään liitteeksi lautakuntakäsittelyiden jälkeen.
Päätösehdotus
Esittelijä
Joonas Hänninen, kaupunginjohtaja, joonas.hanninen@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että osavuosikatsaus ajalta 1-6/2026 merkitään tiedoksi.
Päätös
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti.