Valmistelija
Hannu Pessa, vt. konsernitalouspäällikkö , hannu.pessa@rovaniemi.fi
Perustelut
Kuntalain 113 §:n mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä.
Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikea ja riittävä kuva kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta olennaisuusperiaatteen mukaisesti. Tätä varten tarpeelliset seikat on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kaupunginhallituksen jäsenet sekä kaupunginjohtaja. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta.
Käyttötalousosa
Vuoden 2024 talousarviossa sitovia eriä olivat kaupungin tilikauden tulos, kaupunginhallituksen ja lautakuntien toimintakatteet sekä tilajaoston tulos. Tilikauden tulos oli 10,8 milj. euroa eli 6,3 milj. euroa talousarviota parempi. Vuosikate oli 35,3 milj. euroa eli 16,2 milj. euroa talousarviota parempi. Tilikauden ylijäämä oli 11,1 milj. euroa.
Toimielimistä ainoastaan hyvinvointilautakunta ylitti hieman talousarvion. Toimialojen toimintakulut pysyivät kokonaisuutena budjetoidussa. Tilajaoston tulos ylitti myös budjetoidun johtuen sote-kiinteistöjen kertapoistoista. Verotuloja kertyi budjetoitua enemmän eli 177,1 milj. euroa. Rahoitustuottoja tuli arvioitua enemmän pääasiassa Ounastähden tuloutuksista ja Lappica Oy:n osingosta.
Investoinnit
Investoinneissa sitovia eriä olivat toimielinten nettoinvestoinnit. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 60 milj. euroa, eli 84 prosenttia talousarviosta. Investoinneista jäi toteutumatta 11,1 milj. euroa johtuen pääasiassa kaupungintalon peruskorjauksen käynnistymisestä vasta loppuvuodesta. Investointeihin saatiin ulkopuolisia rahoitusosuuksia yhteensä 1,6 milj. euroa. Toimielimien investoinnit pysyivät budjetoidussa.
Rahoitus
Rahoituksen sitovia eriä olivat antolainauksen muutokset ja pitkäaikaisten lainojen lisäys. Pitkäaikaista lainaa nostettiin 86,5 milj. euroa vuonna 2024, joka budjetoidusti. Lainoja lyhennettiin vastaavasti 17,3 milj. euroa. Lainakanta oli 344 milj. euroa vuonna 2024, eli 5 238 euroa asukasta kohden. Ilman konsernitilin vaikutusta lainakanta on 323,7 milj. euroa eli 4925 euroa asukasta kohden. Antolainauksen muutos oli -6,6 milj. euroa eli 87 prosenttia budjetoidusta.
Kaupungilla oli sijoituksissa 22,9 milj. euroa vuoden lopulla. Nämä kasvoivat noin 10 prosenttia vuoden aikana.
Konserni
Kaupunkikonsernin tulos oli 16,3 milj. euroa. Verojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi jäi 13,5 milj. euroa. Konsernin vuosikate (68,7 milj. euroa) kattaa poistot (52,4 milj. euroa). Konserniyhteisöt tulouttivat kaupungille osinkotuottoja ja peruspääomien korkoja yhteensä 16,3 milj. euroa.
Kaupunki ja konsernin merkittävimmät tytäryhtiöt investoivat 112,2 milj. euroa vuonna 2024.
Strategisten tavoitteiden toteuttaminen vuonna 2024
Kaupunkistrategiasta johdettujen tavoitteiden toteuma on esitelty tilinpäätösliitteessä toimielimittäin.
Päätösehdotus
Esittelijä
Ulla-Kirsikka Vainio, kaupunginjohtaja, ulla-kirsikka.vainio@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus päättää
- hyväksyä ja allekirjoittaa Rovaniemen kaupungin vuoden 2024 tilinpäätöksen ja toimittaa sen tilintarkastajalle tarkastettavaksi,
- saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi,
- oikeuttaa talous- ja rahoituspalvelut tekemään tilinpäätökseen mahdollisia teknisiä korjauksia ja täydennyksiä ennen valtuuston käsittelyä ja
- esittää valtuustolle vuoden 2024 tilikauden tuloksen 10 760 756,56 euron käsittelystä seuraavaa:
- tuloutetaan tehtyjä poistoeroja 312 875,76 euroa ja
- siirretään tilikauden ylijäämä 11 073 632,32 euroa taseeseen oman pääoman tilikauden ylijäämään.
Päätös
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti.