Kaupunginvaltuusto, kokous 23.9.2024

§ 62 Talousarvio 2024 osavuosikatsaus 1-6/2024

ROIDno-2023-2086

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Jusse Lampsijärvi, controller, jusse.lampsijarvi@rovaniemi.fi
Janne Sandgren, konsernitalouspäällikkö, janne.sandgren@rovaniemi.fi

Perustelut

Kaupunginhallituksen hyväksymän talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan (18.12.2023 § 410) osavuosikatsaus laaditaan kerran vuodessa tammi-kesäkuulta ja viedään tiedoksi kaupunginvaltuustolle. Osavuosikatsauksessa esitetään kaupungin sekä strategisesti tärkeiden konserniyhtiöiden talouden toteutuma ajalta 1.1.-30.6.2024 sekä vuoden 2024 ennuste, keskeiset muutokset toiminnassa ja investoinnit. Osavuosikatsauksessa esitetään lisäksi kaupunginvaltuuston päättämien sitovien tavoitteiden toteutuminen, kaupunginhallituksen ja lautakuntien tuloskorttien tavoitteiden eteneminen sekä toimenpiteiden toteutuminen. (Liite 1)

Liitteenä 1 olevalla osavuosikatsauksella on huomioitu kaupunginvaltuuston 15.4.2024 § 13 hyväksymä talousarviomuutos. Lisäksi osavuosikatsauksella esitetään tarkastuslautakunnan osalta 14 000 euron määrärahavähennys perustuen tarkastuslautakunnan päätökseen 19.3.2024 § 31 kaupunkitarkastajan virantoimitusvelvollisuuden muuttamisesta siten, että jatkossa tarkastuslautakunnan alainen henkilötyövuosiresurssi on 1,5. Muutos on tullut voimaan 1.7.2024 alkaen.

Kaupungin saamat verotulot näyttävät toteutuvan talousarvioon nähden ennakoitua paremmin. Kaupungin saamien verojen määräraha-arvioksi muutetaan 173 851 000 euroa (muutos 5 328 000 euroa). Määräraha-arviomuutos koostuu enimmäkseen kaupungin tuloveroista (6 028 970 euroa). Kiinteistöveron ja yhteisöveron määräraha-arviota laskettiin yhteensä -700 970 euroa, josta kiinteistöveron osuus on -98 000 euroa ja yhteisöveron osuus -602 970 euroa.

Vuoden 2024 päivitetyt valtionosuuslaskelmat näyttävät vuoden 2024 valtionosuuksiksi 13 327 000 euroa. Varovaisuuden periaatetta noudattaen valtionosuusmäärärahoiksi päivitetään 13 300 000 euroa. Valtionosuuksiin varattua määrärahaa lisätään 1 057 000 euroa.

Edellä mainittujen määrärahamuutosten lisäksi muiden rahoitustuottojen tuloarviota lisätään 2 000 000 euroa. Muihin rahoitustuottoihin on vuoden 2024 aikana tuloutettu 2 000 000 euroa ennakoitua suurempi ylijäämän palautus Ounastähti kehittämiskuntayhtymältä.

Ennusteella 2024 on muissa rahoitustuotoissa huomioitu loppuvuoden aikana mahdollisesti tuloutuvia kertaluontoisia eriä kuten Lappica Oy:n luovutusvoitto ja ylimääräinen osinko sekä Lapin hyvinvointialueelta saatava siirtoviivemaksun palautus. Talousarviota muutetaan näiden osalta varovaisuusperiaatteen mukaisesti vasta sitten, kun tuloutukset varmistuvat.

Koko kaupungin osalta mainittujen talousarviomuutoksien jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu 4 760 900 euroa. Koko kaupungin nettoinvestoinnit ovat alkuperäisen talousarvion mukaisesti -71 035 000 euroa.

Lisäksi osavuosikatsauksesta erillisenä kokonaisuutena esitetään sijoitustoiminnan tuotot, lainasalkun tilanne sekä sijoitustoiminnan riskien/ vastuullisuuden yhteenvedot ja mahdolliset muutokset (liite 2).

Päätösehdotus

Esittelijä

Ulla-Kirsikka Vainio, kaupunginjohtaja, ulla-kirsikka.vainio@rovaniemi.fi

Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2024 talousarvion osavuosikatsaus merkitään tiedoksi liitteen mukaisesti (liite 1) ja vuoden 2024 talousarviota muutetaan seuraavasti:

      1. Peruskaupungin käyttötalousosan toimintakate (pl. tilapalvelukeskus) on yhteensä -189 679 000 euroa (täysiin tuhansiin pyöristettynä) ja vuoden 2024 ylijäämä 4 760 000 euroa.

      2. Peruskaupungin talousarvion käyttötalousosa, tuloslaskelmaosa, investointiosa sekä rahoituslaskelmaosa vuodelle 2024 vahvistetaan liitteen 1 mukaisesti.

Lisäksi kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että

      3. Peruskaupungin sijoitustoiminnan tuotot ja lainasalkun tilanne sekä sijoitustoiminnan riskit ja tilanne merkitään tiedoksi liitteen 2 mukaisesti.

Päätös

Kaupunginhallitus päätti käsitellä tämän asian myöhemmin kokouksessa ja asia käsiteltiin § 242 jälkeen.

Kaupunginhallitus kuuli konsernitalouspäällikkö Janne Sandgrenia asian osalta.

Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti. Lisäksi kaupunginhallitus päätti, että kuvaustekstiin tehdään tekniset korjaukset.

Heikki Autto liittyi kokoukseen kello 15.01.

Valmistelija

  • Janne Sandgren, konsernitalouspäällikkö, janne.sandgren@rovaniemi.fi
  • Jusse Lampsijärvi, controller, jusse.lampsijarvi@rovaniemi.fi

Päätösehdotus

Kaupunginhallitus 9.9.2024 § 232 esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2024 talousarvion osavuosikatsaus merkitään tiedoksi liitteen mukaisesti (liite 1) ja vuoden 2024 talousarviota muutetaan seuraavasti:

  1. Peruskaupungin käyttötalousosan toimintakate (pl. tilapalvelukeskus) on yhteensä -189 679 000 euroa (täysiin tuhansiin pyöristettynä) ja vuoden 2024 ylijäämä 4 760 000 euroa.
  2. Peruskaupungin talousarvion käyttötalousosa, tuloslaskelmaosa, investointiosa sekä rahoituslaskelmaosa vuodelle 2024 vahvistetaan liitteen 1 mukaisesti.

    Lisäksi kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että
  3. Peruskaupungin sijoitustoiminnan tuotot ja lainasalkun tilanne sekä sijoitustoiminnan riskit ja tilanne merkitään tiedoksi liitteen 2 mukaisesti.

Päätös

Ryhmäpuheenvuoron käyttivät

  • Tuomas Koskiniemi (PS)


Ryhmäpuheenvuoro merkittiin tiedoksi.

Kaupunginvaltuusto päätti yksimielisesti kaupunginhallituksen päätösehdotuksen mukaisesti.


Muutoksenhaku

VALITUSOSOITUS

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella.

Valitusoikeus

Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksella vain se, joka on tehnyt alkuperäistä päätöstä koskevan oikaisuvaatimuksen. 

Mikäli alkuperäinen päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa tähän päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksella myös:

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä

  • kunnan jäsen. 

Valtuuston päätökseen saa hakea muutosta

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä

  • kunnan jäsen. 

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. 

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä.

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. 

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, 

  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai 

  • päätös on muuten lainvastainen.

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Hallinto-oikeus ei tutki yksinomaan vahingonkorvausperusteella tehtyä valitusta. Yksityisoikeudelliseen oikeussuhteeseen liittyvästä asiassa erimielisyys voidaan saattaa käräjäoikeuden käsiteltäväksi.

 

Valitusviranomainen

Viranomainen, jolle kunnallisvalitus tehdään, on Pohjois-Suomen hallinto-oikeus                        

Postiosoite: PL 189, 90101 Oulu                                             

Käyntiosoite: Torikatu 34-40, Oulu                                                     

Sähköpostiosoite: pohjois-suomi.hao(at)oikeus.fi

Faksinumero: 029 5642 841

Puhelinnumero: 029 5642 800 (vaihde)

Asiakaspalvelu avoinna: ma - pe kello 8.00 – 16.15

 

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet/#/.

 

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Valituksessa on ilmoitettava:

  1. päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös);

  2. miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset);

  3. vaatimusten perustelut;

  4. mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan.

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat.

Valitukseen on liitettävä:

  1. valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen;

  2. selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta;

  3. asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle.

 

Oikeudenkäyntimaksu

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015 https://www.finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455?search%5Btype%5D=pika&search%5Bpika%5D=tuomioistuinmaksulaki) säädetään.

Hallinto-oikeudessa valituksen käsittelystä perittävä oikeudenkäyntimaksu on 250 euroa. Mikäli hallinto-oikeus muuttaa valituksenalaista päätöstä muutoksenhakijan eduksi, oikeudenkäyntimaksua ei peritä. Maksua ei myöskään peritä eräissä asiaryhmissä eikä myöskään, mikäli asianosainen on muualla laissa vapautettu maksusta. Maksuvelvollinen on vireillepanija ja maksu on valituskirjelmä kohtainen.

 

Pöytäkirja

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Rovaniemen kaupungin kirjaamosta.

Postiosoite: PL 8216, 96101 Rovaniemi

Käyntiosoite: Osviitta asiointipiste, Koskikatu 19, Rovaniemi

Sähköpostiosoite: kirjaamo(at)rovaniemi.fi, 

henkilö- ja arkaluonteisia tietoja sisältävät sähköpostit osoitteesta: https://turvaposti.rovaniemi.fi osoitteeseen kirjaamo(at)rovaniemi.fi

Faksinumero: 016 322 6450

Puhelinnumero: 016 3221

Kaupunginkirjaamon aukioloaika: ma - pe kello 9 - 15.

 

Pöytäkirjan allekirjoitus- ja tarkastuspäivä sekä pöytäkirjan yleiseen tietoverkkoon nähtäväksi vientipäivämäärä on esitetty kunkin pöytäkirjan allekirjoitussivulla.

Asianosaiselle lähetettyyn otteeseen on merkitty päätöksen lähettämispäivä ja -tapa.