§ 3 Konserniyhteisöjen pankkitilien hallinnan ja maksuprosessien asianmukaisuuden, oikeellisuuden ja sisäisten kontrollien tarkastus

Päätöksen peruste

Hallintosäännön (KV 1.12.2025 § 117) 48 §:n mukaan alle 500 000 euron erillishankinnasta päättää kaupunginjohtaja.

Kaupunginjohtajan delegointipäätös 3.2.2025 § 2, Virkasuhteessa oleva yksikön esihenkilö päättää alle 60 000 euron erillishankinnasta tai yhteishankinnasta. 

Kuvaus

Kaupunkikonsernin yhteisöissä on ollut pankkitileihin ja maksuliikenteen hoitoon liittyviä ongelmia pari kappaletta noin vuoden aikana. Tilien ja maksuliikenteen prosessit eroavat eri yhteisöissä merkittävästi ja aiheuttavat taloudellisen riskin kaupunkikonsernille.

Kolmelta eri sisäisen tarkastuksen yhtiöltä on pyydetty tarjous kaupungin määräysvallassa olevien yhteisöiden pankkitilien ja maksuliikenteen prosessien tarkastuksesta. Tarkastuksessa tarkistetaan, että pankkien palveluyhteenvedoissa mainitut palvelut ovat tilinpäätöksissä asiallisesti, pankkitilien käyttöoikeudet ovat ajantasalla sekä niiden hyväksyminen tapahtuu johdonmukaisesti. Lisäksi tarkistetaan maksuliikenteen hoidon toimintamallia.

Annetut työmääräarviot hieman vaihtelivat noin 20-30 päivän välillä. Edullisimman tarjouksen antoi Talvea Oy 1160 €/pv alv 0%. Talvean arvio kokonaishinnasta tarkastukselle on 29 000 euroa.

Päätös

Päätän hankkia kaupungin määräysvallassa olevien yhteisöiden pankkitilien hallinnan ja maksuprosessien tarkastuksen Talvea Oy:lta hintaan 1160 €/pv.