Kaupunginvaltuusto, kokous 14.9.2026

§ 82 Osavuosikatsaus 1-6/2026

ROIDno-2026-4186

Aikaisempi käsittely

Kaupunginhallitus, 2.9.2026

Valmistelija

Hannu Pessa, konsernitalouspäällikkö , hannu.pessa@rovaniemi.fi

Perustelut

Hallintosäännön 75 §:n mukaan toimielimet raportoivat kaupunginhallitukselle ja valtuustolle taloudesta ja toiminnasta sekä laativat ennusteet talousarvion toteutumisesta kaupunginhallituksen hyväksymän aikataulun mukaisesti. Talousarvion toteutumista seurataan vähintään valtuuston asettamien sitovien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden tarkkuudella. Lisäksi toimielimet ja konserniin kuuluvat tytäryhteisöt ja osakkuusyhteisöt raportoivat kaupunginhallituksen hyväksymän aikataulun mukaisesti kaupunginhallitukselle ja valtuustolle taloudesta ja toiminnasta.

Hallintosäännön 4 §:n mukaan kaupunginhallitus kokoaa ja antaa valtuustolle osavuosikatsauksen yhteydessä raportin yhtiöiden tavoitteiden toteutumisesta ja taloudellisen aseman kehittymisestä sekä arvion tulevasta kehityksestä ja riskeistä.

Talousarvion 2026 täytäntöönpano-ohjeiden mukaan osavuosikatsaus tehdään koko kaupungin osalta kesäkuun lopun tilanteesta. Osavuosikatsauksessa kaupunginvaltuustolle raportoidaan talousarvion sitovuustasojen mukaisesti käyttötalouden, rahoitusosan, investointien ja kaupunkistrategiaa toteuttavien toimenpiteiden tilanne.

Käyttötalouden tilanne 1-6/2026

Käyttötalouden osalta valtuustoon nähden sitova määräraha on lautakunnan toimintakate. Osavuosikatsauksessa arvioidaan lautakuntien pysyvän budjetoidussa. Tekninen lautakunta ja ympäristölautakunta ovat ylittämässä toimintakatteen ennakoitua suurempien maanmyyntitulojen (+3 milj. euroa) ja rakennuslupatuottojen (+0,3 milj. euroa) ansiosta. Runsas maanmyynti tulee näkymään tulevina vuosina maanvuokratuottojen vähäisenä kertymänä. Domus Arctica säätiölle on maksettu kesäkuuhun mennessä 3 milj. euron avustus, joka näkyy kaupunginhallituksen alaisessa toiminnassa poikkeavana kuluna. Tilikauden ylijäämään tällä ei ole vaikutusta, koska avustus katetaan rahastoja purkamalla.

Verotulot ovat viimeisimmän ennusteen mukaisesti kertymässä myös budjetoitua paremmin. Verotuloja arvioidaan tulevan noin 1,2 milj. euroa budjetoitua enemmän. Veroja kertyy tuloveroista (+0,7 milj. euroa) ja yhteisöveroista (+1,4 milj. euroa). Kiinteistövero on puolestaan alittumassa budjettiin arvioidusta 1 milj. eurolla.

Valtionosuuksien arvioidaan kertyvän suunnitellusti. 

Rahoitustuotot ja -kulut ovat myös kertymässä ennakoitua paremmin. Budjettiin korkokulut oli arvioitu suuremmalla korkoprosentilla kun nyt toteutunut on ollut. Lisäksi saadaan euroja maksuliikennetilien koroista sekä arvopapereiden myyntivoitoista.

Vuosikatteen ennustetaan olevan 21 milj. euroa ellei loppuvuoden aikana tule ennakoimattomia menoja. Vuosikate tulee kattamaan poistot, jolloin tilikauden tuloksen arvioidaan päätyvän 2,7 milj. euroa positiiviseksi. Tilikauden ylijäämän arvioidaan olevan 7 milj. euroa, joka muodostuu pääasiassa edellä mainituista kertaluonteisista eristä.

Investointien tilanne 1-6/2026

Investointien sitova määräraha on lautakunnittain nettoinvestoinnit. Investoinnit ovat pääasiassa toteutumassa suunnitellusti. Ainoastaan elinvoimalautakunta tulee tarvitsemaan lisämäärärahan investointihankkeisiin, joihin on myönnetty EU-avustus.

Teknisen lautakunnan työohjelmaan on tehty alkuvuonna muutos johtuen kantatie 78 (Ranuantie) ja Porokadun risteyksen korjauksesta, johon Ely sai joululahjarahaa eduskunnalta. Määrärahasiirto tapahtui keskustan katuhankkeesta, joka siirtyi seuraavalle vuodelle.

Rahoitus ja sijoitukset 1-6/2026

Sijoituksissa oli kesäkuun lopulla 26,5 milj. euroa. Vuodessa noin 11 % nousu. Asukasta kohden sijoituksia on 394 euroa kahden varainhoitajan hoidossa.

Kaupungin lainakanta oli 367 milj. euroa kesäkuun lopulla. Asukasta kohden lainaa oli 5 500 euroa. Keskikorko on ollut 1,61 prosenttia. Uutta lainaa ei ole alkuvuoden aikana nostettu. Talousarviosta poiketen uutta lainaa arvioidaan tarvittavan vain noin 30 milj. euroa. Tähän vaikuttaa alkuvuoden hyvä kassatilanne sekä omaisuuden myyntituotot ja verotulojen kertymät.

Tavoitteiden toteumaennuste vuodelle 2026

Kaupunkistrategian tavoitteita toteuttavista toimenpiteistä 26 arvioidaan toteutuvan täysin, 7 toimenpiteen osittain ja kaksi ei toteutune vuoden 2026 puolella. Arvio toimenpiteiden toteutumisesta on esitetty osavuosikatsauksessa.

Konserni

Konsernissa tapahtui Rovaseudun Markkinakiinteistöt Oy:n ja Rovaniemen Kaupunkikiinteistöt Oy:n sulautuminen 1.6.2026, ja tämän jälkeen heti Rovaseudun Markkinakiinteistöt Oy:n jakautuminen kahdeksi yhtiöksi. Markkinakiinteistöihin jäi jakautumisessa elinkeinoelämää palvelevat kiinteistöt sekä toiminta, ja uuteen Koy Rovaniemen kaupunkitiloihin siirtyivät kaupungin peruspalveluissa tarvittavat koulut, päiväkodit sekä kulttuuri- ja liikuntarakennukset. Nyt molemmat ovat suoraan kaupungin 100 prosenttisessa suorassa omistuksessa.

Rovaniemen Kehitys Oy on haettu selvitystilaan kaupunginhallituksen (16.3.2026 § 55) linjauksen mukaisesti. 

Osavuosikatsaus ajalta 1-6/2026 lisätään liitteeksi lautakuntakäsittelyiden jälkeen.

Päätösehdotus

Esittelijä

Joonas Hänninen, kaupunginjohtaja, joonas.hanninen@rovaniemi.fi

Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että osavuosikatsaus ajalta 1-6/2026 merkitään tiedoksi.

Päätös

Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti.

Valmistelija

  • Hannu Pessa, konsernitalouspäällikkö , hannu.pessa@rovaniemi.fi

Päätösehdotus

Kaupunginhallitus 2.9.2026 § 265 esittää kaupunginvaltuustolle, että osavuosikatsaus ajalta 1-6/2026 merkitään tiedoksi.

Päätös

Ryhmäpuheenvuoron käyttivät 

  • Heikki Kontiosalo, Keskusta 
  • Terhi Heikkilä, SDP 
  • Ilkka-Petri Välitalo, Kokoomus ja KD 
  • Tapio Keränen, Perussuomalaiset 
  • Ella Keski-Panula, Vihreät 


Ryhmäpuheenvuorot merkittiin pidetyiksi. 

Kaupunginvaltuusto päätti yksimielisesti kaupunginhallituksen esityksen mukaisesti. 

Liitteet

Osavuosikatsaus 1-6_2026.pdf (pdf, 1546 kt)

Muutoksenhaku

VALITUSOSOITUS

Tähän päätökseen haetaan muutosta kunnallisvalituksella.

Valitusoikeus

Oikaisuvaatimuksen johdosta annettuun päätökseen saa hakea muutosta kunnallisvalituksella vain se, joka on tehnyt alkuperäistä päätöstä koskevan oikaisuvaatimuksen. 

Mikäli alkuperäinen päätös on oikaisuvaatimuksen johdosta muuttunut, saa tähän päätökseen hakea muutosta kunnallisvalituksella myös:

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä

  • kunnan jäsen. 

Valtuuston päätökseen saa hakea muutosta

  • se, johon päätös on kohdistettu tai jonka oikeuteen, velvollisuuteen tai etuun päätös välittömästi vaikuttaa (asianosainen), sekä

  • kunnan jäsen. 

Valitusaika

Kunnallisvalitus on tehtävä 30 päivän kuluessa päätöksen tiedoksisaannista. 

Valitus on toimitettava valitusviranomaiselle viimeistään valitusajan viimeisenä päivänä ennen valitusviranomaisen aukioloajan päättymistä.

Asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, seitsemän päivän kuluttua kirjeen lähettämisestä. Käytettäessä tavallista sähköistä tiedoksiantoa asianosaisen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon, jollei muuta näytetä, kolmantena päivänä viestin lähettämisestä.

Kunnan jäsenen katsotaan saaneen päätöksestä tiedon seitsemän päivän kuluttua siitä, kun pöytäkirja on nähtävänä yleisessä tietoverkossa. 

Tiedoksisaantipäivää ei lueta valitusaikaan. Jos valitusajan viimeinen päivä on pyhäpäivä, itsenäisyyspäivä, vapunpäivä, joulu- tai juhannusaatto tai arkilauantai, saa valituksen tehdä ensimmäisenä arkipäivänä sen jälkeen.

Valitusperusteet

Kunnallisvalituksen saa tehdä sillä perusteella, että

  • päätös on syntynyt virheellisessä järjestyksessä, 

  • päätöksen tehnyt viranomainen on ylittänyt toimivaltansa tai 

  • päätös on muuten lainvastainen.

Valittajan tulee esittää valituksen perusteet valitusviranomaiselle ennen valitusajan päättymistä.

Hallinto-oikeus ei tutki yksinomaan vahingonkorvausperusteella tehtyä valitusta. Yksityisoikeudelliseen oikeussuhteeseen liittyvästä asiassa erimielisyys voidaan saattaa käräjäoikeuden käsiteltäväksi.

 

Valitusviranomainen

Viranomainen, jolle kunnallisvalitus tehdään, on Pohjois-Suomen hallinto-oikeus                        

Postiosoite: PL 189, 90101 Oulu                                             

Käyntiosoite: Torikatu 34-40, Oulu                                                     

Sähköpostiosoite: pohjois-suomi.hao(at)oikeus.fi

Faksinumero: 029 5642 841

Puhelinnumero: 029 5642 800 (vaihde)

Asiakaspalvelu avoinna: ma - pe kello 8.00 – 16.15

 

Valituksen voi tehdä myös hallinto- ja erityistuomioistuinten asiointipalvelussa osoitteessa https://asiointi.oikeus.fi/hallintotuomioistuimet/#/.

 

Valituksen muoto ja sisältö

Valitus on tehtävä kirjallisesti. Myös sähköinen asiakirja täyttää vaatimuksen kirjallisesta muodosta.

Valituksessa on ilmoitettava:

  1. päätös, johon haetaan muutosta (valituksen kohteena oleva päätös);

  2. miltä kohdin päätökseen haetaan muutosta ja mitä muutoksia siihen vaaditaan tehtäväksi (vaatimukset);

  3. vaatimusten perustelut;

  4. mihin valitusoikeus perustuu, jos valituksen kohteena oleva päätös ei kohdistu valittajaan.

Valituksessa on lisäksi ilmoitettava valittajan nimi ja yhteystiedot. Jos puhevaltaa käyttää valittajan laillinen edustaja tai asiamies, myös tämän yhteystiedot on ilmoitettava. Yhteystietojen muutoksesta on valituksen vireillä ollessa ilmoitettava viipymättä hallintotuomioistuimelle.

Valituksessa on ilmoitettava myös se postiosoite ja mahdollinen muu osoite, johon oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat voidaan lähettää (prosessiosoite). Mikäli valittaja on ilmoittanut enemmän kuin yhden prosessiosoitteen, voi hallintotuomioistuin valita, mihin ilmoitetuista osoitteista se toimittaa oikeudenkäyntiin liittyvät asiakirjat.

Valitukseen on liitettävä:

  1. valituksen kohteena oleva päätös valitusosoituksineen;

  2. selvitys siitä, milloin valittaja on saanut päätöksen tiedoksi, tai muu selvitys valitusajan alkamisen ajankohdasta;

  3. asiakirjat, joihin valittaja vetoaa vaatimuksensa tueksi, jollei niitä ole jo aikaisemmin toimitettu viranomaiselle.

 

Oikeudenkäyntimaksu

Muutoksenhakuasian vireille panijalta peritään oikeudenkäyntimaksu sen mukaan kuin tuomioistuinmaksulaissa (1455/2015 https://www.finlex.fi/fi/laki/ajantasa/2015/20151455?search%5Btype%5D=pika&search%5Bpika%5D=tuomioistuinmaksulaki) säädetään.

Hallinto-oikeudessa valituksen käsittelystä perittävä oikeudenkäyntimaksu on 310 euroa. Mikäli hallinto-oikeus muuttaa valituksenalaista päätöstä muutoksenhakijan eduksi, oikeudenkäyntimaksua ei peritä. Maksua ei myöskään peritä eräissä asiaryhmissä eikä myöskään, mikäli asianosainen on muualla laissa vapautettu maksusta. Maksuvelvollinen on vireillepanija ja maksu on valituskirjelmä kohtainen.

 

Pöytäkirja

Päätöstä koskevia pöytäkirjan otteita ja liitteitä voi pyytää Rovaniemen kaupungin kirjaamosta.

Postiosoite: PL 8216, 96101 Rovaniemi

Käyntiosoite: Osviitta asiointipiste, Koskikatu 19, Rovaniemi

Sähköpostiosoite: kirjaamo(at)rovaniemi.fi, 

henkilö- ja arkaluonteisia tietoja sisältävät sähköpostit osoitteesta: https://turvaposti.rovaniemi.fi osoitteeseen kirjaamo(at)rovaniemi.fi

Puhelinnumero: 016 3221

Kaupunginkirjaamon aukioloaika: ma - pe kello 9 - 15.

 

Pöytäkirjan allekirjoitus- ja tarkastuspäivä sekä pöytäkirjan yleiseen tietoverkkoon nähtäväksi vientipäivämäärä on esitetty kunkin pöytäkirjan allekirjoitussivulla.

Asianosaiselle lähetettyyn otteeseen on merkitty päätöksen lähettämispäivä ja -tapa.