Perustelut
Perusteet
Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan.
Rovaniemen kaupungin hallintosäännön (Kv 18.5.2026 § 53) 73 §:n mukaisesti valtuusto hyväksyy toimielimille sitovat toiminnan ja talouden tavoitteet sekä euromääräiset sitovuudet. Kaupunginhallitus hyväksyy vuosittain talousarvion suunnitteluohjeet, jotka sisältävät taloussuunnittelukehyksen. Toimialat laativat talousarvioehdotuksensa kaupunginhallituksen hyväksymän aikataulun mukaisesti.
Kaupunginhallitus hyväksyi vuoden 2027 talousarvion kehyksen ja suunnitteluohjeen 16.6.2026 § 203, jonka mukaan toimielinten on käsiteltävä talousarvioehdotus 30.9.2026 mennessä. Kaupunginvaltuusto käsittelee talousarviota marraskuussa, jonka jälkeen tehdään toimielimiin tarkennetut käyttösuunnitelmat ja investointien työohjelmat.
Talousarviokehys
Kaupunginhallituksen hyväksymä talousarviokehys tilajaoston toimintakatteen osalta on 15,527 miljoonaa euroa.
Talousarvioehdotus 2027
Talousarvioesityksen laadinnassa huomioitu mm. seuraavat kohdat:
1. Kiinteistö Osakeyhtiö Rovaniemen Kaupunkitilat rakennusten (9kpl) kunnossapitovelvollisuus
2. Kaupungintalon peruskorjauksen valmistumisen myötä välivuokrakohteiden vähentyminen
3. Purkukulujen kasvu johtuen Näsmänkiepin vanhan palvelukodin ja Napapiirin peruskoulun rakennuksien ja tilaelementtien purkamisista
4. Työehtosopimusten mukaiset palkankorotukset
Tilajaoston toimintakatteeksi muodostuu kehyksen mukainen 15,527 miljoonaa euroa.
Investoinnit
Merkittävimmät investoinnit vuonna 2027 ovat mm. liikunnallinen nuorisotila, uusi uimahalli ja rakennustekniset korjaukset, investoinnit ovat yhteensä 11,7 miljoonaa euroa.
Talousarvio, investoinnit ja henkilösuunnitelma ovat liitteinä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Antti Määttä, henkilöstö- ja hallintojohtaja, antti.maatta@rovaniemi.fi
Tilajaosto päättää hyväksyä liitteenä olevan talousarvioesityksen vuodelle 2027 sekä esittää sitä kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle vuoden 2027 talousarvioksi