Perustelut
Perusteet
Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet.Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan.
Rovaniemen kaupungin hallintosäännön (Kv 9.12.2024 § 101) 73 §:n mukaisesti valtuusto hyväksyy toimielimille sitovat toiminnan ja talouden tavoitteet sekä euromääräiset sitovuudet. Kaupunginhallitus hyväksyy vuosittain talousarvion suunnitteluohjeet, jotka sisältävät taloussuunnittelukehyksen. Toimialat laativat talousarvioehdotuksensa kaupunginhallituksen hyväksymän aikataulun mukaisesti.
Kaupunginhallitus hyväksyi talousarvion laadintaohjeet 11.8.2025 § 237, jonka mukaan toimielinten on käsiteltävä talousarvioehdotus 30.9. mennessä. Sivistyslautakunta käsittelee tästä poiketen talousarvioehdotuksen kokousaikatauluista johtuen 1.10. Kaupunginvaltuusto käsittelee talousarviota marraskuussa, jonka jälkeen tehdään toimielimiin tarkennetut käyttösuunnitelmat ja investointien työohjelmat.
Talousarviokehys
Kaupunginhallituksen hyväksymä talousarviokehys sivistyslautakunnan osalta on -148,040 milj. euroa (toimintakate) sisältäen sisäiset erät. Laadintaohjeen mukaisesti sivistyslautakunnan talousarvio on laadittava kehykseen.
Talousarvioehdotus 2026
Talousarvioesityksen laadinnassa huomioidut suurimmat erät:
Koko toiminta:
- Työehtosopimuksen mukaiset palkankorotukset +4%= -3mEur
Kasvun ja oppimisen palvelualue:
- Erityisen tuen lisäykset lakimuutoksesta 1.8.2025 lähtien +17HTV = -1,2mEur
- Henkilösivukuluprosentin uudelleenmäärittely +1,0mEur
- Hanketyön vähenemä -6HTV = +0,4mEur
- Kotikuntakorvausten nettomuutos -0,3mEur
- Varhaiskasvatuksen palvelusetelien ja kotihoidon tuen budjetoinnin tarkistus +0,6mEur
- Vuokrakulujen kasvu -1,2mEur
- Isojen yksiköiden muuttokulut vuoden 2025 kulua +0,7mEur
Ravinto- ja puhtauspalveluiden palvelualue:
- Henkilöstökulut uusiin pisteisiin ja muiden pisteiden vahvistus +8HTV = -0,4mEur€
- Vuokratyön lisäys ruoka- ja siivouspalveluissa uusista kohteista johtuen -0,3mEur
- Vuokratyön ja elintarvikkeiden hinnankorotus +4%= -0,1mEur
- Keskuskeittiön vuokranalennus (Kairatie 75 omaksi kiinteistöksi)= 0,5mEur
Toimielimen yhteiset:
- Hyvinvoinnin ja terveyden kustannuspaikka budjettisiirtona hyvinvointilautakunnasta toimielimen yhteisiin, -0,2mEur
Lautakunnan toimintakatteeksi muodostuu -148,04 milj. euroa, jossa +2,43% muutos kuluvaan vuoteen. Koko talousarvioesitys tavoitteineen liitteenä.
Investoinnit
Sivistyslautakunnan investoinnit näkyvät liitteessä 1.
Henkilöstömuutokset
Henkilöstösuunnitelma on liitteenä 2.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Risto Varis, hallintopäällikkö, risto.varis@rovaniemi.fi
Sivistyslautakunta päättää
1. hyväksyä liitteenä olevan talousarvioesityksen vuodelle 2026,
2. esittää sitä kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle vuoden 2026 talousarvioksi ja
3. merkitä tiedoksi sivistyspalveluiden henkilöstösuunnitelman.
Päätös
Jäsen Antti Väänänen saapui klo 15.09. Perhekeskuskoordinaattori Mia Nahkuri poistui klo 15.13.
Sivistyslautakunta päätti vs. toimialajohtajan päätösehdotuksen mukaisesti.
Lautakunta piti tauon tämän asian käsittelyn jälkeen klo 16.02-16.15.