Perustelut
Rovaniemen koulutuskuntayhtymä Redu on pyytänyt omistajakunniltaan lausuntoa talousarviosta vuodelle 2026. Rovaniemen kaupunki omistaa kuntayhtymästä 65 prosenttia.
Kuntayhtymän talousarvioesitys
Opetus- ja kulttuuriministeriö myöntää rahoitusta ammatillisen koulutuksen järjestämiseen valtion talousarvion määrärahan ja kuntien rahoitusosuuden puitteissa. Laskennallisesta perusrahoituksesta:
- (50 %) koostuu kertyneiden opiskelijavuosien perusteella
- (30 %) tutkinnon osien osaamispisteistä ja suoritetuista tutkinnoista
- (20 %) opiskelijoiden sijoittumisesta työelämään tai jatko-opintoihin sekä opiskelijapalautteesta
Talousarvion 2026 valmistelussa rahoituksen laskennan perustana ovat olleet kuluvan vuoden ministeriön rahoituspäätökset, yhteensä 39,8 miljoonaa euroa. Tämä sisältää myös Lapin Urheiluopiston ja Lapin kesäyliopiston vapaan sivistystyön rahoituksen. Laskennassa on pyritty huomioimaan hallituksen suunnittelemat muutokset ammatillisen koulutuksen rahoitukseen sekä 1,5 %:n indeksikorotus. Rahoituksen määrä riippuu REDUn omien tulosten lisäksi myös muiden koulutuksen järjestäjien onnistumisesta. Ministeriön suoritepäätös vuodelle 2026 saadaan joulukuussa.
Kuntayhtymän alustavan talousarvioesityksen mukaan:
- Ulkoisten toimintatuottojen muutos on -1,85 %
- Ministeriön rahoituksen osuus toiminnan tuotoista on 76,8 %, ja siihen on budjetoitu kasvua 1,6 M€ (4,1 %)
- Toimintakulut kasvavat maltillisesti 0,34 %
- Toimintakate on 2,98 M€
- Suunnitelman mukaiset poistot ja rahoituskulut ovat yhteensä 3,3 M€, jolloin vuosikate ei täysin kata poistoja
- Lainamäärä vuoden 2025 lopussa on 8,9 M€
- Taseessa oleva ylijäämä aikaisemmilta vuosilta on 9,1 M€
Yhtymähallitukselle esitetään hyväksyttäväksi tilikauden yli-/alijäämä nolla, jolloin aikaisempien vuosien ylijäämää ei ole tarvetta purkaa.
Kuntayhtymän investointiesitys
Investointikehys vuodelle 2026 on yhteensä 8,5 miljoonaa euroa. Kiinteistökehitysohjelman toteutukseen esitetään yhteensä 7,0 miljoonaa euroa, pientalo 0,4 miljoonaa euroa ja kalusto- ja laitehankintoihin yhteensä 1,15 miljoonaa euroa.
Kiinteistökehitysohjelma etenee suunnitelman mukaisesti. Ohjelmaan liittyviä muutos- ja peruskorjaustöitä tehdään pääosin Jokiväylän ja Jänkätien yksiköissä. Urheiluopiston kiinteistökehitysohjelmaa tullaan päivittämään vastaamaan nykyistä tarvetta. Investointiohjelmaa tullaan tarkentamaan suunnittelun ja kustannuslaskennan edetessä.
Rovaniemen koulutuskuntayhtymän perussopimuksen 15 §:n mukaan kuntayhtymän tulee varata jäsenkunnille tilaisuus esitysten tekemiseen kuntayhtymän toiminnan sopeuttamiseksi jäsenkuntien toiminnallisiin tavoitteisiin ja taloudellisiin mahdollisuuksiin sekä kuntayhtymän toiminnan kehittämiseksi. Huomioidaan, että jäsenkunnat eivät osallistu Rovaniemen koulutuskuntayhtymän kustannuksiin. Perussopimuksen mukaan merkittävistä toimintaan ja talouteen liittyvistä muutoksista ja hankkeista on pyydettävä jäsenkuntien lausunnot. Peruspääomalle maksetaan korkoa, jonka suuruudesta päättää vuosittain yhtymäkokous.
Kuntalain 110 §:n mukaan kuntayhtymän talousarvion tulee olla suunnitelmakaudella ylijäämäinen. Lausuntopyynnössä on esitetty talousarvio vuodelle 2026, jonka tilikauden yli-/alijäämä on nolla euroa.
Ounasvaaran toimintojen kehittämistyöryhmä on aloittanut marraskuun alussa toimintansa kaupunginhallituksen 16.6.2025 § 212 mukaisesti. Työryhmä selvittää Ounasvaaran toimintojen ja toimijoiden kehittämistä, ja siihen osallistuu henkilöitä kaupungilta, koulutuskuntayhtymästä ja yhtiöistä. Ounasvaaran ja mm. urheiluopiston kehittämiseen liittyy läheisesti koulutuskuntayhtymän kiinteistökehitysohjelma.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ulla-Kirsikka Vainio, kaupunginjohtaja, ulla-kirsikka.vainio@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus antaa lausuntonaan Rovaniemen koulutuskuntayhtymälle talousarviosta 2026:
- talousarvio ja -suunnitelma tulee laatia koko suunnitelmakaudelle ylijäämäiseksi,
- käyttötalous ja investoinnit suunniteltava siten, että omistajakuntien rahoitusta ei tarvita jatkossakaan,
- investointiohjelma valmisteltava omistajakuntien kanssa, jotta mahdolliset yhteiset tarpeet tulevat huomioiduksi etenkin kiinteistöohjelman etenemisen ja aikataulun osalta,
- sitovien tavoitteiden osalta Santasport-kokonaisuuden kehitystyö tehtävä tiiviissä yhteistyössä kaupungin kanssa ja
- peruspääoman koroksi esittettävä 3 % vuosittain.