Perustelut
Kuvaus
Rovaniemen kaupungin vuoden 2023 tilinpäätös on laadittu kuntalain 113-115 §:n sekä kuntien raportointia säätelevien yleisohjeiden ja suositusten mukaisesti. Tilinpäätöksen 2023 ja vertailuvuoden 2022 luvut on raportoitu 1.9.2023 voimaan tulleen organisaatiorakenteen mukaisesti, jonka vuoksi luvut eivät ole täysin vertailukelpoiset vuoden 2022 hyväksyttyyn tilinpäätökseen toimielimittäin.
Alkuperäisessä talousarviossa valtuuston sivistyslautakunnalle hyväksymä sitova toimintakate (tuhansina euroina) vuodelle 2023 oli -156 397 000 euroa, joka sisälsi vapaa-ajan palveluiden toimintakatteen-19 650 000 euroa ja koulutus- ja varhaiskasvatuspalveluiden katteen -136 747 000 euroa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden aikana uuden hallintosäännön ja siinä määritellyn hyvinvointilautakunnan rakenteen ja sen myötä hyvinvointilautakunnan määräraha siirrettiin hyvinvointilautakunnan alle, minkä lisäksi Ruoka- ja puhtauspalveluiden budjetti siirtyi sivistyslautakunnan alle. Ruoka- ja puhtauspalveluiden muutos ei vaikuttanut toimintakatteeseen, sillä siirretty yksikkö oli nettobudjetointiyksikkö 0-katteella.
Talousarviokauden aikana kaupunginvaltuusto hyväksyi talousarviomuutoksia yhteensä -1 703 000 euroa. Suurin lisäys oli varhaiskasvatuksen lisäys -1 127 000 euroa, joka johtui järjestelyvaraerän budjetoinnista varhaiskasvatukseen kohdentamispäätöksen jälkeen sekä ennakoimattomien KVTES palkankorotusten ja kertaerien budjetoinnista (677 000 euroa), Päiväkoti Pilkkeen kahden yksikön kunnallistamisen vaikutuksesta (-279 000 euroa) sekä palvelusetelin arvon korottamisesta 3 prosentilla (-172 000 euroa). Koulutuspalveluiden osuus talousarviomuutoksista oli -563 000 euroa, joka koostui ennakoimattomista KVTES-korotuksista tilikaudella. Lisäsi hyväksytiin pienempi talousarviomuutoksia -13 000 euroa. Sivistyslautakunnan muutettu talousarvio oli täten -138 450 000 euroa.
Käyttötalousosa
Sivistysilautakunnan toteutunut toimintakate oli -139,17 miljoonaa euroa (toteumaprosentti 100,52). Toimielimen toimintatuotot toteutuivat 123,8- prosenttisesti ollen 20,87 miljoonaa euroa. Toimintakulut toteutuivat 103,0- prosenttisesti ollen 160,04 miljoonaa euroa. Tarkemmin talouden toteutuminen on avattu liitteen 1 kohdassa toimielimen talous.
Investointiosa
Toimielimellä ei ollut budjetoituja eikä toteutuneita investointeja vuonna 2023. Investointien toteumaraportti liitteenä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Antti Lassila, toimialajohtaja, antti.lassila@rovaniemi.fi
1. Sivistyslautakunta päättää hyväksyä liitteenä olevan esityksen lautakunnan toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä toimielimen investointiosan toteutumisesta.
2. Sivistyslautakunta esittää kohdan 1 osat edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksyttäväksi.
Päätös
Sivistyslautakunta päätti toimialajohtajan päätösehdotuksen mukaisesti.