Perustelut
Kaupunginhallituksen hyväksymän talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaan (18.12.2023 § 410) osavuosikatsaus laaditaan kerran vuodessa tammi-kesäkuulta ja viedään tiedoksi kaupunginvaltuustolle. Osavuosikatsauksessa esitetään kaupungin sekä strategisesti tärkeiden konserniyhtiöiden talouden toteutuma ajalta 1.1.-30.6.2024 sekä vuoden 2024 ennuste, keskeiset muutokset toiminnassa ja investoinnit. Osavuosikatsauksessa esitetään lisäksi kaupunginvaltuuston päättämien sitovien tavoitteiden toteutuminen, kaupunginhallituksen ja lautakuntien tuloskorttien tavoitteiden eteneminen sekä toimenpiteiden toteutuminen. (Liite 1)
Liitteenä 1 olevalla osavuosikatsauksella on huomioitu kaupunginvaltuuston 15.4.2024 § 13 hyväksymä talousarviomuutos. Lisäksi osavuosikatsauksella esitetään tarkastuslautakunnan osalta 14 000 euron määrärahavähennys perustuen tarkastuslautakunnan päätökseen 19.3.2024 § 31 kaupunkitarkastajan virantoimitusvelvollisuuden muuttamisesta siten, että jatkossa tarkastuslautakunnan alainen henkilötyövuosiresurssi on 1,5. Muutos on tullut voimaan 1.7.2024 alkaen.
Kaupungin saamat verotulot näyttävät toteutuvan talousarvioon nähden ennakoitua paremmin. Kaupungin saamien verojen määräraha-arvioksi muutetaan 173 851 000 euroa (muutos 5 328 000 euroa). Määräraha-arviomuutos koostuu enimmäkseen kaupungin tuloveroista (6 028 970 euroa). Kiinteistöveron ja yhteisöveron määräraha-arviota laskettiin yhteensä -700 970 euroa, josta kiinteistöveron osuus on -98 000 euroa ja yhteisöveron osuus -602 970 euroa.
Vuoden 2024 päivitetyt valtionosuuslaskelmat näyttävät vuoden 2024 valtionosuuksiksi 13 327 000 euroa. Varovaisuuden periaatetta noudattaen valtionosuusmäärärahoiksi päivitetään 13 300 000 euroa. Valtionosuuksiin varattua määrärahaa lisätään 1 057 000 euroa.
Edellä mainittujen määrärahamuutosten lisäksi muiden rahoitustuottojen tuloarviota lisätään 2 000 000 euroa. Muihin rahoitustuottoihin on vuoden 2024 aikana tuloutettu 2 000 000 euroa ennakoitua suurempi ylijäämän palautus Ounastähti kehittämiskuntayhtymältä.
Ennusteella 2024 on muissa rahoitustuotoissa huomioitu loppuvuoden aikana mahdollisesti tuloutuvia kertaluontoisia eriä kuten Lappica Oy:n luovutusvoitto ja ylimääräinen osinko sekä Lapin hyvinvointialueelta saatava siirtoviivemaksun palautus. Talousarviota muutetaan näiden osalta varovaisuusperiaatteen mukaisesti vasta sitten, kun tuloutukset varmistuvat.
Koko kaupungin osalta mainittujen talousarviomuutoksien jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu 4 760 900 euroa. Koko kaupungin nettoinvestoinnit ovat alkuperäisen talousarvion mukaisesti -71 035 000 euroa.
Lisäksi osavuosikatsauksesta erillisenä kokonaisuutena esitetään sijoitustoiminnan tuotot, lainasalkun tilanne sekä sijoitustoiminnan riskien/ vastuullisuuden yhteenvedot ja mahdolliset muutokset (liite 2).
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ulla-Kirsikka Vainio, kaupunginjohtaja, ulla-kirsikka.vainio@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että vuoden 2024 talousarvion osavuosikatsaus merkitään tiedoksi liitteen mukaisesti (liite 1) ja vuoden 2024 talousarviota muutetaan seuraavasti:
1. Peruskaupungin käyttötalousosan toimintakate (pl. tilapalvelukeskus) on yhteensä -189 679 000 euroa (täysiin tuhansiin pyöristettynä) ja vuoden 2024 ylijäämä 4 760 000 euroa.
2. Peruskaupungin talousarvion käyttötalousosa, tuloslaskelmaosa, investointiosa sekä rahoituslaskelmaosa vuodelle 2024 vahvistetaan liitteen 1 mukaisesti.
Lisäksi kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että
3. Peruskaupungin sijoitustoiminnan tuotot ja lainasalkun tilanne sekä sijoitustoiminnan riskit ja tilanne merkitään tiedoksi liitteen 2 mukaisesti.
Päätös
Kaupunginhallitus päätti käsitellä tämän asian myöhemmin kokouksessa ja asia käsiteltiin § 242 jälkeen.
Kaupunginhallitus kuuli konsernitalouspäällikkö Janne Sandgrenia asian osalta.
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti. Lisäksi kaupunginhallitus päätti, että kuvaustekstiin tehdään tekniset korjaukset.
Heikki Autto liittyi kokoukseen kello 15.01.