Perustelut
Hallintosäännön mukaisesti kaupunginhallitus vastaa kokonaisvaltaisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä ja yhteensovittamisesta siten, että kaupungin toiminnan laillisuus ja tuloksellisuus varmistetaan. Kaupunginhallitus hyväksyy sisäisen tarkastuksen suunnitelman. Sisäinen tarkastus arvioi kaupungin johtamis- ja hallintomenettelyjen toimivuutta, sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja konsernivalvonnan järjestämistä, raportoi arvioinnin tuloksista ja esittää suosituksia toiminnan kehittämiseksi. Sisäinen tarkastaja toimii sisäisen tarkastuksen toimintaohjeen, riskiperusteisen suunnitelman ja kaupunginjohtajan erikseen antamien tarkastusmääräysten mukaisesti.
Kaupunginhallitus hyväksyi (KH 31.1.2023 §37) sisäisen tarkastuksen painopistealueet vuosille 2023-2025:
- Taloudellisuus, tuottavuus ja tuloksellisuus
- Varallisuuden ja omaisuuden sekä resurssien hallinta
- Lainmukaisuus ja hyvä hallintotapa
- Turvallisuus, valmius, jatkuvuus, laatu ja sisäinen valvonta
- Tiedon oikeellisuus ja ajantasainen käytettävyys
- Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan menettelyt
- Organisaatiokulttuurin kehittäminen (mm.Whistleblowing -ilmoituskanavan käyttöönotto).
Sisäinen tarkastus toteutui suunnitelman ja kaupunginjohtajan hyväksymän työohjelman mukaisesti. Sisäinen tarkastaja on laatinut vuosiraportin keskeisistä tarkastushavainnoista ja kehittämiskohteista. Vusiraportti 2023 on tämän asian liitteenä. Kun Kaupunginhallitus on käsitellyt vuosiraportin tulee vuosiraportti julkiseksi.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Antti Määttä, henkilöstö- ja hallintojohtaja, antti.maatta@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus merkitsee sisäisen tarkastuksen vuosiraportin tiedoksi.
Päätös
Kaupunginhallitus kuuli asiassa sisäinen tarkastaja Sirpa Salmista.
Kaupunginjohtajan sijainen teki kokouksessa muutetun päätösehdotuksen:
Kaupunginhallitus merkitsee sisäisen tarkastuksen vuosiraportin tiedoksi ja edellyttää, että korjaaviin toimenpiteisiin ryhdytään esitettyjen suositusten mukaisesti ja että tehdyt toimenpiteet raportoidaan kaupunginhallitukselle.
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan sijaisen muutetun päätösehdotuksen mukaisesti.