Perustelut
Valtuusto hyväksyy vuosittain vuoden loppuun mennessä seuraavan vuoden talousarvion ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Valtuusto hyväksyy taloussuunnitelman kolmeksi tai useammaksi vuodeksi eli suunnitelmakaudeksi. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma laaditaan toteuttaen kuntastrategiaa ja turvaten kunnan kunnan tehtävien hoitamisen edellytykset. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä katetaan enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunta päättää taloussuunnitelmassa yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Talousarvio sisältää tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Talousarviossa osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. (Kuntalaki 2015/410 110 §.)
Rovaniemen kaupungin talousarvion laadinnan lähtökohtana on toimintaympäristön seuranta ja siitä johdettavat kehittämistavoitteet sekä palvelutarpeet. Erityisesti sivistyspalveluiden muuttuva toimintaympäristö asettaa kaupungin toiminnalle haasteita ja mahdollisuuksia yhtäaikaisen työttömyyden ja työvoimapulan rinnalla. Kaupungin toiminnassa talousarviovuonna valmistaudutaan TE-palvelut 2025- uudistukseen.
Talousarvioesityksessä vuoden 2024 toimintakate on yhteensä 178,7 miljoonaa euroa. Verotuloja arvioidaan kertyvän noin 168,5 miljoonaa euroa. Vuonna 2024 valtionosuudet ovat 13,3 miljoonaa euroa. Talousarvio- ja taloussuunnitelmaesitykseen ei sisälly veronkorotuksia. Ainoa muutos on tuloveroprosentin lain vaatima pyöristys 0,1 % tarkkuuteen.
Rahoitettavat nettomenot ovat vuonna 2024 yhteensä noin 220,1 miljoonaa euroa, kaupungin verorahoitus on noin 181,7 miljoonaa euroa ja rahoitustuotot noin 7,0 miljoonaa euroa. Käyttötalousmenojen kattamisen jälkeen jää vuosikatetta investointien rahoittamiseen noin 10,1 miljoonaa euroa ja alijäämää muodostuu noin 4,3 miljoonaa euroa.
Kaupungin taseen kumulatiivinen ylijäämä on vuoden 2022 tilinpäätöksessä 36,1 miljoonaa euroa. Kaupungin talousarvio on vuodelle 2024 yhteensä 4,3 miljoonaa euroa alijäämäinen, mutta taloussuunnitelma 2025-2027 yhteensä 4,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Rovaniemen kaupungin taloussuunnitelmakausi on 0,5 miljoonaa euroa ylijäämäinen.
Toimielinten määrärahat ovat vuonna 2024 yhteensä -189 687 000 euroa (pl. tilapalvelukeskus). Määrärahaesitys (=nettomäärärahat eli toimintakate) toimielimittäin (pyöristettynä täysiin tuhansiin):
- Tarkastuslautakunta -238 000 euroa
- Keskusvaalilautakunta -152 000 euroa
- Kaupunginhallitus -12 545 000 euroa
- Hyvinvointilautakunta -21 233 000 euroa
- Sivistyslautakunta -142 317 000 euroa
- Elinvoimalautakunta -9 928 000 euroa
- Tekninen lautakunta -1 714 000 euroa
- Ympäristölautakunta -1 559 000 euroa
Tilapalvelukeskuksen toimintakate laskee 3,1 % vuodesta 2023 vuoteen 2024. Tilapalvelukeskuksen tilikauden alijäämä vuodelle 2024 on -730 000 euroa. Koko peruskaupungin toimintakate on -178 718 000 euroa (täysiin tuhansiin pyöristäen).
Rovaniemen peruskaupunki investoi vuosien 2024–2027 suunnittelukaudella yhteensä 179,6 miljoonalla eurolla (netto). Peruskaupungin investoinnit talousarviovuodelle 2024 ovat yhteensä 71,0 miljoonaa euroa.
Toimielimittäin sitovat investointimäärärahat (=nettoinvestoinnit):
- Kaupunginhallitus 58 900 000 euroa, josta tilapalvelukeskus 58,5 miljoonaa euroa ja kaupunginhallitus 400 000 euroa.
- Hyvinvointilautakunta 1 043 000 euroa.
- Sivistyslautakunta 125 000 euroa.
- Tekninen lautakunta 10 967 000 euroa.
Konserniyhteisöjen investoinnit vuonna 2024 ovat yhteensä 41,0 miljoonaa euroa ja suunnittelukaudella 2024-2027 yhteensä noin 122,7 miljoonaa euroa. Peruskaupungin lainakannan ennakoidaan kasvavan vuonna 2024 noin 68,5 miljoonaa euroa. Lainakannan muutokset vuosille 2024-2027 ennakoidaan olevan 172,7 miljoonaa euroa. Pitkäaikaisten lainojen lisäykseksi vuosille 2024-2027 esitetään 211,6 miljoonaa euroa. Investoinnit on avattu liitteenä olevan talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2027 investointiosalla.
1.9.2023 hallintosääntöpäivityksen yhteydessä on päätetty siirtää vaikuttamistoimielimet hyvinvointilautakuntaan. Talousarvio 2024 ja taloussuunnitelma 2025-2027 on laadittu sisältäen muutoksen sivistys- ja hyvinvointipalveluiden toimialalle. Sivistys- ja hyvinvointilautakunta ovat molemmat käsitelleet talousarvion 2024 ja taloussuunnitelman 2025-2027 muutetulla rakenteella, jossa lapsi- ja lapsiperheneuvosto on muista vaikuttamistoimielimistä poiketen osa sivistyslautakuntaa 1.9.2023 alkaen.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Ulla-Kirsikka Vainio, kaupunginjohtaja, ulla-kirsikka.vainio@rovaniemi.fi
Kaupunginhallitus päättää merkitä tiedoksi kaupungin vuoden 2024 talousarvioon ja vuosien 2025-2027 taloussuunnitelmaan liittyvät kokouksessa tehtävät esittelyt ja oheismateriaalin. Kaupunginhallitus päättää esityksestään kaupunginvaltuustolle 27.11.2023 pidettävässä kokouksessa. Kaupunginhallitus päättää valtuuttaa talous- ja rahoituspalvelut tekemään oikolukuun ja dokumentin ulkoasuun liittyvät täydennykset 27.11. kaupunginhallituksen esityslistalle päivitettävään liitteeseen.
Lisäksi kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että lapsi- ja lapsiperheneuvoston paikka vahvistetaan sivistyslautakunnan alaisuuteen 1.9.2023 alkaen. Lakisääteiset nuorisovaltuusto, vanhusneuvosto ja vammaisneuvosto ovat edelleen hyvinvointilautakunnan alaisuudessa.
Päätös
Kaupunginhallitus piti tauon klo 11.30 - 12.00.
Puheenjohtaja piti tauon jälkeen nimenhuudon ja totesi, että kaikki ennen taukoa paikalla olleet olivat edellen paikalla, paitsi Johanna Tikkanen oli poistunut ja Heini-Tuuli Onnela oli saapunut kokoukseen. Lisäksi puheenjohtaja totesi, että paikalla on lautakuntien ja valtuustoryhmien puheenjohtajia ja virkahenkilöstöä talousarvioesittelyjen aikana.
Kokouksessa pidettiin seuraavat esittelyt:
Talouden tasapainottaminen ja muuttuva toimintaympäristö
Konserniyhtiöt ja yhteisöt, talousarvio 2024
- Yleiskatsaus, konsernitalouspäällikkö Janne Sandgren
- Rovaseudun Markkinakiinteistöt Oy, tj. Antti Herajärvi
- Napapiirin Residuum Oy, tj. Tommi Lehtosaari
- Lappica Oy, tj. Jukka Ylinampa
- Visit Rovaniemi, tj. Sanna Kärkkäinen
- NEVE Oy, tj. Kristian Gullsten
- Eduro-säätiö, tj. Riitta Harmanen
Jani Ylipahkala saapui kokoukseen etäyhteydellä kello 12.09, Maria-Riitta Mällinen saapui kokoukseen etäyhteydellä kello 12.22, Heikki Autto saapui kokoukseen etäyhteydellä kello 12.25 ja Eemeli Kajula saapui kokoukseen etäyhteydellä kello 12.30.
Mari Jolanki poistui kokouksesta kello 13.00 ja palasi kokoukseen etäyhteydellä kello 13.47.
Kaupunginhallitus piti tauon kello 14.05 - 14.35.
Puheenjohtaja piti tauon jälkeen nimenhuudon ja totesi, että kaikki ennen taukoa paikalla olleet olivat edellen paikalla paitsi Heikki Autto sekä Riku Tapio olivat poistuneet kokouksesta ja Heikki Luiro oli saapunut kokoukseen. Lisäksi Maria-Riitta Mällinen oli poistunut kokouksesta ja Terhi Heikkilä siirtyi kaupunginhallituksen jäsenen rooliin.
Maria-Riitta Mällinen liittyi kokoukseen etäyhteydellä ja Terhi Heikkilä siirtyi valtuustoryhmän puheenjohtajan rooliin kello 14.54.
Heikki Autto liittyi kokoukseen etäyhteydellä kello 15.08.
Maria-Riitta Mällinen poistui kokouksesta esteellisenä (HallintoL 28.1 §, kohta 5) NEVEn talousarvioesittelyn ajaksi.
Mari Jolanki poistui kokouksesta kello 16.16.
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti.